De post voorzieningen onderscheiden we in: | ||
Voorzieningen | 2019 | 2018 |
Voorzieningen voor verplichtingen en risico's | 531.037 | 1.852.204 |
Voorz. voor vervangingsinv. waarvoor een heffing wordt geheven | 3.582.101 | 3.272.933 |
Onderhoudsegalisatievoorzieningen | - | - |
Totaal | 4.113.138 | 5.125.137 |
Het onderstaande overzicht geeft het verloop weer van de voorzieningen gedurende het verslagjaar: | |||||
, | |||||
Verloopoverzicht voorzieningen 2019 | |||||
Omschrijving | Saldo per | Toevoeging | Aanwending | Vrijval | Saldo per |
1-1-2019 | 31-12-2019 | ||||
Voorzieningen voor verplichtingen en risico's | |||||
Voorziening afgesloten complex Besto-terrein | 212.983 | -37.159 | 175.824 | ||
Voorzienig onderhoud gebouwen | 1.200.000 | -1.200.000 | 0 | ||
Voorziening onderhoud zwembaden | 363.730 | 21.270 | -53.278 | 331.722 | |
Voorziening ruimtelijke kwaliteit | 23.491 | 23.491 | |||
Voorziening wachtgeldverplichtingen | 52.000 | -52.000 | 0 | ||
Totaal voorzieningen voor verplichtingen en risico's | 1.852.204 | 21.270 | -142.437 | -1.200.000 | 531.037 |
Voorzieningen voor vervangingsinvesteringen waarvoor een heffing wordt geheven | |||||
Voorziening afvalverwijdering | 883.374 | 32.837 | -506.462 | 409.749 | |
Voorziening rioleringen | 2.389.559 | 1.142.422 | -359.629 | 3.172.352 | |
Totaal voorz. verv.inv. waarvoor een heffing wordt geheven | 3.272.933 | 1.175.259 | -866.091 | 0 | 3.582.101 |
Totaal voorzieningen | 5.125.137 | 1.196.529 | -1.008.528 | -1.200.000 | 4.113.138 |
Specificatie verloop voorzieningen 2019 | ||||
€ | € | € | ||
Omschrijving voorziening | Omschrijving mutatie | Toevoeging | Vrijval | Aanwending |
Voorzieningen voor verplichtingen en risico's | ||||
Voorziening afgesloten complex Besto-terrein | Kosten 2019 | -37.159 | ||
Voorziening onderhoud gebouwen | Omzetten voorziening naar reserve | -1.200.000 | ||
Voorziening onderhoud zwembaden | Kosten 2019 | -53.278 | ||
Specifieke uitkering sport (SPUK) | 21.270 | |||
Voorziening wachtgeldverplichtingen | Wachtgelden 2019 | -52.000 | ||
Totaal voorziening voor verplichtingen en risico's | 21.270 | -1.200.000 | -142.437 | |
Voorzieningen voor vervangingsinvesteringen waarvoor een heffing wordt geheven | ||||
Voorziening afvalverwijdering | Extra dividend Rova | 32.837 | ||
Saldo afval 2019 | -506.462 | |||
Voorziening rioleringen | Jaarlijkse toevoeging t.b.v. investeringen | 1.000.000 | ||
Saldo riolering 2019 | 142.422 | |||
Investeringen GRP 2019 | -359.629 | |||
Totaal voorziening vervangingsinv. waarvoor een heffing wordt geheven | 1.175.259 | 0 | -866.091 | |
Totaal voorzieningen | 1.196.529 | -1.200.000 | -1.008.528 | |
Aard en reden per voorziening
Voorziening afgesloten complex Besto-terrein
Het complex Besto-terrein is in 2016 afgesloten omdat alle grondverkopen waren gerealiseerd. Voor afwikkeling van het woonrijp maken van dit terrein is nog een voorziening gevormd. In 2019 zijn voor dit complex € 37.159 aan kosten gemaakt. De te verrichten werkzaamheden worden in overleg met Wetland uitgevoerd.
Voorziening onderhoud gebouwen
Naar aanleiding van de nota "Krachtig Accommoderen" is in 2017 een voorziening gevormd van 1,2 miljoen voor onderhoudskosten gebouwen. Conform BBV is de voorziening omgezet naar een reserve.
Voorziening onderhoud zwembaden
Naar aanleiding van de nota "Krachtig Accommoderen" is in 2018 een voorziening gevormd voor onderhoud van de zwembaden.
Voorziening ruimtelijke kwaliteit
In 2017 is een voorziening gevormd ten behoeve van verbetering van de ruimtelijke kwaliteit in de groene omgeving. De voorziening wordt gevoed met bijdragen van derden.
Voorziening wachtgeldverplichtingen
In verband met het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd van twee voormalig wethouders in 2019, is er ultimo 2019 geen sprake meer van een wachtgeldverplichting.
Voorzieningen afvalverwijdering
Investeringen ten behoeve van afvalverwijdering (ondergrondse containers) zijn ten laste van deze voorziening gebracht. Ook wordt het exploitatiesaldo op afvalverwijdering hiermee verrekend.
Voorziening riolering
Op basis van het GRP 2015-2019 wordt jaarlijks € 1 miljoen toegevoegd aan deze voorziening ter dekking van de kosten van voorgenomen investeringen. Daarnaast wordt het jaarlijks exploitatiesaldo op rioleringen verrekend.