Wat heeft het gekost?

Vrijval stelpost klimaatmiddelen (decembercirculaire 2019): Via de decembercirculaire zijn er vanuit het Rijk gelden beschikbaar gekomen voor de Transitievisie Warmte, één of meerdere Wijk Uitvoeringsplanen en het Energieloket. Deze middelen zijn beschikbaar voor drie jaar, namelijk 2019, 2020 en 2021. De Transitievisie warmte, wijk uitvoeringsplannen en het energieloket zijn activiteiten die in 2019, 2020 en 2021 uitgevoerd moeten worden. De kosten kunnen gedekt worden vanuit deze middelen. De middelen overbruggen de periode waarin het Rijk onderzoek laat doen naar de benodigde middelen voor gemeenten om de gedecentraliseerde taken te kunnen uitvoeren (onderzoek op basis van artikel 2 van de Financiële Verhoudingswet). Het bedrag is als resultaatbestemming aangevraagd, zodat in 2020 en 2021 de werkzaamheden die van ons als gemeente verwacht worden uitgevoerd kunnen worden. Specificificering voor Zwartewaterland: Decentralisatie-uitkering Klimaatmiddelen Transitievisie warmte € 202.101. Decentralisatie-uitkering Klimaatmiddelen Wijkaanpak € 9.997. Decentralisatie-uitkering Klimaatmiddelen Energieloketten € 25.000. Een deel van de middelen is bedoeld voor de inzet in 2020 en de overige middelen voor de inzet in 2021. Dat betekent dat ook bij de volgende jaarrekening de resterende middelen meegenomen moeten worden naar 2021. Voor de Transitievisie warmte schrijven we een plan van aanpak. Een eerste sprintsessie ter voorbereiding hebben we in juni 2019 gehouden. Daardoor hebben we meer inzicht gekregen in wat de warmtetransitie inhoudt en in wat we daarvoor moeten doen. De wijk uitvoeringsplannen volgen op de Transitievisie warmte. We verwachten dat daarvoor de uitgaven pas in 2021 starten. Het hebben van een Energieloket en de uitvoering van werkzaamheden daarvoor betreft een wettelijke taak.

Energietransitie: In juni heeft uw raad € 100.000 voor 2019 voor het programma Energietransitie (en voor 2020 ook € 100.000)). Op dat moment was nog niet bekend dat het Klimaatakkoord en daarmee ook de Regionale Energiestrategie en daaraan gekoppeld onze planning vertraagd werd. Dat is de reden om dit bedrag als resultaatbestemming in 2020 in te zetten voor de werkzaamheden die ervoor uitgevoerd moesten worden in 2019.

Afboeken boekwaarde AZC: Het voormalig AZC terrein in Genemuiden was gevestigd op een gedeelte van Tag West. De gronden zijn overgenomen door de ontwikkelaar en op dit gedeelte is inmiddels woningbouw gerealiseerd.

Invoering Omgevingswet: In de omgevingsvisie stelt de gemeente ambities en beleidsdoelen voor de fysieke leefomgeving. Het is van belang dat hierbij alle aspecten van de fysieke leefomgeving meegenomen worden. Om dit goed in beeld te krijgen is er in het najaar van 2019 een globale effectbeoordeling (kwalitatieve m.e.r.) uitgevoerd door Antea Group. De uitkomsten hiervan zijn opgenomen in een zogenaamde Leefomgevingsfoto. Deze Leefomgevingsfoto levert waardevolle input voor de omgevingsvisie en is gebruikt in de afwegingsdiscussie met de gemeenteraad op 14 november. De kosten hiervan bedroegen € 24.000.

Openbaar groen: In de loop van 2019 is een besluit genomen over de besteding van de (extra) middelen die beschikbaar zijn voor ‘verfraaiing van het groen’. Dit was aan het eind van het plantseizoen (maart), waardoor slechts een gedeelte van het budget kon worden ingezet en er een onderschrijding op de uitgaven van € 50.000 is ontstaan.

Onderhoud wegen: Op het budget van wegenonderhoud is een onderschrijding van de uitgaven ontstaan van € 113.000. In de loop van het jaar bleek dat er meer onderzoek en ander onderhoud aan de Polleboersweg moet worden uitgevoerd dan in eerste instantie werd verondersteld. Omdat er ook nog raakvlak is met de variantenstudie regionale fietspaden moest dit worden afgestemd met de provincie. De werkzaamheden aan de Zandvoortweg, vervanging grasbetonstenen door bermbeton, zijn vertraagd omdat de uitvoering gekoppeld is aan de reconstructie van de kruising Zandvoortweg-Vaartweg, die begin 2020 is uitgevoerd.

Juridische bijstand TAG: De juridische bijstand was beoogd voor de periode 4e kwartaal 2019 en begin 2020. Tijdens de eerste verkenning werd geconstateerd dat i.v.m. geldende termijnen de inzet op kortere termijn noodzakelijk was. Hierdoor is er in 2019 extra veel ingezet. De omvang van het dossier is, door de houding van de wederpartij, vergroot. Dit vertaalt zich naar de inzet die juridisch ook daadwerkelijk is ingezet en leidt tot een nadeel van € 45.000.

Begraafplaatsen: In 2019 is er een meeropbrengst voor begraven van € 124.000 gerealiseerd. Dit jaar zijn er aanzienlijk meer begrafenissen geweest dan voorgaande jaren. Hierdoor zijn er ook meer nieuwe graven uitgegeven. De buitendienstmedewerkers hebben in verband hiermee extra werkzaamheden verricht op de begraafplaatsen. In totaal wordt een bedrag van € 89.000 aan meerkosten toegerekend aan begraafrechten.

Beheer landerijen (verkoop fosfaatrechten): Op 20 april 2018 is door het college besloten dat bij verkoop van de fosfaatrechten, die aan de pachters zijn toebedeeld, de opbrengst zal worden verdeeld tussen pachter en de gemeente. De verdeling is 50% voor de pachter en 50% voor de gemeente. Vanwege het beëindiging van een melkveehouderij zijn de fosfaatrechten verkocht. Conform de afspraak is 50% van de opbrengst verrekend met de gemeente.

Verkoop grond: In de begroting is uitsluitend rekening gehouden met verkoop van snippergroen. In dit verslagjaar is eveneens een perceel grasland in Cellemuiden verkocht en een perceel grond aan de Kokosstraat, beide niet gelegen in een grondexploitatiegebied. Onder aftrek van gemaakte kosten blijft er € 407.000 over.

Leges omgevingsvergunningen: De opbrengsten leges omgevingsvergunningen zijn dit jaar niet gerealiseerd. Het (landelijk) stikstofbeleid staat op dit moment grotere bouwprojecten in de weg. Helaas heeft dit ook binnen onze gemeente zijn uitwerking. Ook is er momenteel niet de gewenste industriebouwgrond (in met name Genemuiden). De hoeveelheid (kleinere) aanvragen zijn in de lijn van de verwachtingen. De opbrengsten zijn echter deels achter gebleven; grote projecten zijn (nog) niet ingediend. Dit resulteert in een lagere opbrengst voor de bouwleges dan verwacht van € 323.000. Onze legesverordening is verder gestoeld op het principe "de breedste schouders dragen de zwaartse lasten". Voor de berekening van de tarieven en de opbrengsten met betrekking tot de kostendekkendheid maken we gebruik van gewogen gemiddelden over de voorgaande jaren. Het legestarief is gebaseerd op de gemiddelde inzet van ambtelijke capaciteit en overige kosten. Een groot aantal aanvragen voor relatief kleine bouwwerken leidt tot een lagere legesopbrengst. Bij het bepalen van het gemiddelde houden we ook rekening met een aantal grot(re) bouwwerken, die een hogere legesopbrengst met zich meebrengen. Dat de verwachte legesinkomsten niet zijn gerealiseerd, is te wijten aan uitgestelde (grote) bouwprojecten. In de afgelopen jaren werden de begrote opbrengsten ruimschoots gerealiseerd (meer dan 100% kostendekking). Dit jaar zijn de begrote opbrengsten, na een periode van 6 jaar, niet gerealiseerd.

Niet gerealiseerde winstneming Tag: Het beoogde projectresultaat van het project Tag-West zou initieel in de periode circa 2011 tot 2024 structureel worden genomen, in de vorm van een jaarlijkse structurele afdracht van € 260.000. Doordat de ontwikkeling van Tag-West in de praktijk enkele obstakels kent, zijn o.a. de looptijd en het projectresultaat anders dan in 2011 werd gedacht. Doorgaan met de structurele afdracht van € 260.000 betekent feitelijk een ‘winstneming’ die er niet is: het bedrag komt er op de gemeentelijke balans bij en het project Tag-West wordt in de rode cijfers gedrukt (het project Tag-West staat ook in de rode cijfers). De komende jaren dienen de baten van het project ten behoeve van het project te worden gebracht om het project uit de rode cijfers te halen. Wanneer dat punt is bereikt (verwachting 2025), kan in de volgende jaren het positieve projectresultaat incidenteel als winst worden genomen (waar in totaliteit nog circa € 1,1 miljoen wordt verwacht).

Verlagen voorziening Waterfront: In de grondexploitatie Waterfront was een budget opgenomen voor het aanbrengen van een damwand bij één van de kavels aan het Zwarte Water. Afgelopen jaar is deze kavel verkocht. Daarbij is overeengekomen dat de koper deze werkzaamheden zelf uitvoert. Omdat de verantwoordelijkheid voor het aanbrengen van de damwand niet meer bij de gemeente ligt, komt het benodigde budget te vervallen. Dit maakt dat de gevormde (verlies)voorziening voor Waterfront wordt verlaagd. Dit bedrag valt vrij ten gunste van het rekeningresultaat 2019.